海信[1]-第12章

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淄博海信电子有限公司　0。00　95。00　95。00　是　370。14　
辽宁海信电子有限公司　0。00　57。50　57。50　否　
南非海信发展有限公司　0。00　93。50　93。50　是　212。26　
北京海信数码科技有限公司　0。00　75。00　75。00　是　0。00　…111。89　
青岛海信信芯科技有限公司　0。00　79。68　79。68　是　162。99　…208。69　
广东海信多媒体有限公司　0。00　100。00　100。00　是　
海信欧洲研发中心荷兰有限　
公司　
0。00　70。00　70。00　是　70。31　
青岛海信传媒网络技术有限　
公司　
0。00　88。33　88。33　是　364。31　…105。61　
佛山市南海海信多媒体技术　
有限公司　
0。00　100。00　100。00　是　
贵阳海信电子科技有限公司　0。00　100。00　100。00　是　
黄石海伟高清传媒有限公司　0。00　51。00　51。00　是　
①2009　年　10　月本公司控股子公司贵阳海信电子有限公司投资设立贵阳海信电子科技有限公司，　
公司注册资本为人民币　3000　万元，贵阳海信电子有限公司持有其　100％的股权。　
②2009　年　8　月本公司控股子公司青岛海信传媒网络技术有限公司与深圳市伟林高科技股份有限　
公司共同投资设立黄石海伟高清传媒有限公司，公司注册资本为人民币　50　万元，青岛海信传媒网络　
技术有限公司出资　25。5　万元，占注册资本的　51％，深圳市伟林高科技股份有限公司　24。5　万元，占　
注册资本的　49％。　
2、合并范围发生变更的说明　
（1）本公司根据四届三十五次董事会决议，于　2009　年　1　月出资　50　万元人民币成立了佛山市南　
海海信多媒体技术有限公司，持有其　100％的股权，本期纳入合并范围。　
青岛海信电器股份有限公司　2009　年年度报告　
70　
（2）本期子公司贵阳海信电子有限公司投资设立贵阳海信电子科技有限公司，拥有其　100％股　
权，本期已纳入合并范围。　
（3）本期子公司青岛海信传媒网络技术有限公司出资组建黄石海伟高清传媒有限公司，拥有其　
股权的　51％，本期已纳入合并范围。　
（4）原子公司辽宁海信电子有限公司（以下简称辽宁海信）因其股东之一抚顺金凤电器集团有　
限公司实施政策性破产，导致其将失去目前的生产用地，无法继续经营。辽宁海信股东会决议通过　
解散清算辽宁海信，清算基准日定于　2008　年　12　月　31　日。本公司已和其另一股东抚顺金凤电器集团　
就解散清算的相关问题达成协议，公司资产于清算工作开始前全部移交给清算组，因此，本公司不　
能再控制该被投资单位，本期不再纳入合并范围。　
3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体　
⑴　本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经　
营实体：　
单位：元　币种：人民币　
名称　期末净资产　本期净利润　
贵阳海信电子科技有限公司　31；197；720。67　1；197；720。67　
黄石海伟高清传媒有限公司　453；534。30　…46；465。70　
佛山市南海海信多媒体技术有限公司　403；095。02　…96；904。98　
⑵　本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的　
经营实体：　
单位：元　币种：人民币　
名称　清算初始日净资产　期初至处置日净利润　
辽宁海信电子有限公司　454；157。51　
4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率　
主要财务报表项目　折算汇率　外币报表折算差额的处理方法　
资产项目　资产负债表日的即期汇率　
负债项目　资产负债表日的即期汇率　
所有者权益（除“未分配利润”以外项目）　发生时的即期汇率　
利润表项目　交易发生当月月末即期汇率　
在合并资产负债表中所有者权　
益项下单独列为“外币报表折　
算差额”　
五、　合并财务报表项目注释　
以下附注期初数是指　2009　年　1　月　1　日余额，期末数是指　2009　年　12　月　31　日余额；本期是指　2009　
年度，上期是指　2008　年度。　
青岛海信电器股份有限公司　2009　年年度报告　
71　
1、　货币资金　
单位：元　币种：人民币　
期末数　期初数　
项目　
外币金额　折算率　人民币金额　外币金额　折算率　人民币金额　
现金：　886；507。03　311；799。05　
人民币　630；329。73　178；090。68　
兰特　277；822。75　0。9221　256；177。30　182；262。82　0。7336　133；708。37　
银行存款：　2；197；244；196。24　674；804；943。11　
人民币　2；154；566；132。02　656；756；921。07　
美元　1；207；473。56　6。8282　8；244；870。96　88；952。38　6。8346　607；953。94　
欧元　129；172。41　9。8350　1；270；411。94　26；985。19　9。4962　256；257。84　
兰特　35；964；837。80　0。9221　33；162；781。32　23；423；886。88　0。7336　17；183；810。26　
其他货币资金：　183；804。00　682；606。93　
合　计　2；198；314；507。27　675；799；349。09　
（1）货币资金期末余额较期初余额增长　225。29％，主要原因是报告期非公开增发股份募集资金到　
账。　
（2）期末银行存款中定期存款余额　320；000；000。00　元，期限为六个月，将于　2010　年　4　月　30　日　
到期。　
（3）期末不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的资金。　
2、　应收票据　
（1）应收票据分类　
单位：元　币种：人民币　
种类　期末数　期初数　
银行承兑汇票　3；217；451；372。01　2；241；435；059。07　
商业承兑汇票　401；787；879。71　83；209；619。31　
合　计　3；619；239；251。72　2；324；644；678。38　
（2）应收票据期末余额较期初余额增长　55。69％，主要原因是规模增长及资金运用效率提高，　
导致应收票据相应增加。　
青岛海信电器股份有限公司　2009　年年度报告　
72　
3、　应收账款　
（1）应收账款按种类披露：　
单位：元　币种：人民币　
期末数　
种类　账面余额　坏账准备　
金额　比例（％）　金额　比例（％）　
单项金额重大的应收账款　387；245；589。51　57。35　20；468；724。08　5。29　
单项金额不重大但按信用风险特征组　
合后该组合的风险较大的应收账款　
53；379；260。30　7。91　8；997；440。23　16。86　
其他不重大应收账款　234；560；472。28　34。74　11；750；900。55　5。01　
合　计　675；185；322。09　100。00　41；217；064。86　6。10　
接上表：　
期初数　
种类　账面余额　坏账准备　
金额　比例（％）　金额　比例（％）　
单项金额重大的应收账款　329；415；018。54　59。39　17；455；998。88　5。30　
单项金额不重大但按信用风险特征组　
合后该组合的风险较大的应收账款　
26；496；342。82　4。78　11；687；442。86　44。11　
其他不重大应收账款　198；757；727。16　35。83　9；964；950。98　5。01　
合　计　554；669；088。52　100。00　39；108；392。72　7。05　
（2）期末单项金额重大或虽不重大单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：　
单位：元　币种：人民币　
应收账款内容　账面余额　坏账金额　计提比例　理由　
销货款　247；323；992。41　12；448；436。44　5。03　
单独测试后未发生减值按账　
龄计提坏账准备　
销货款　87；393；905。00　5；393；903。03　6。17　
单独测试后未发生减值按账　
龄计提坏账准备　
销货款　52；527；692。10　2；626；384。61　5。00　
单独测试后未发生减值按账　
龄计提坏账准备　
合　计　387；245；589。51　20；468；724。08　5。29　
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：　
单位：元　币种：人民币　
期末数　期初数　
账龄　账面余额　账面余额　
金额　比例（％）　
坏账准备　
金额　比例（％）　
坏账准备　
1　年以内　47；347；326。86　88。70　4；129；669。06　4；652；978。32　17。56　232；648。92
青岛海信电器股份有限公司　2009　年年度报告　
73　
1　至　2　年　1；053；372。47　1。97　258；667。94　3；056；388。70　11。54　553；162。41　
2　至　3　年　2；985；226。59　5。59　2；615；768。85　2；442；340。17　9。22　2；169；359。26　
3　至　5　年　1；097；910。94　2。06　1；097；910。94　15；617；819。22　58。94　8；005；455。86　
5　年以上　895；423。44　1。68　895；423。44　726；816。41　2。74　726；816。41　
合计　53；379；260。30　100。00　8；997；440。23　26；496；342。82　100。00　11；687；442。86　
（3）本报告期内无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收　
回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。　
（4）本报告期内通过重组等方式收回的应收账款金额为　4；716；614。7　元、重组前累计已计提的　
坏账准备为　262；034。15　元。　
（5）本报告期实际核销的应收账款情况　
单位：元　币种：人民币　
单位名称　应收账款性质　核销金额　核销原因　是否因关联交易产生　
客户　1　销货款　350；883。99　无法核实的呆死坏账　否　
客户　2　销货款　57；412。18　无法核实的呆死坏账　否　
客户　3　销货款　65；215。62　无法核实的呆死坏账　否　
客户　4　销货款　41；393。00　无法核实的呆死坏账　否　
客户　5　销货款　18；835。00　无法核实的呆死坏账　否　
客户　6　销货款　107；000。00　账龄　5　年以上，无法回收　否　
客户　7　销货款　44；120。00　账龄　5　年以上，无法回收　否　
客户　8　销货款　39；000。00　账龄　5　年以上，无法回收　否　
客户　9　销货款　21；800。00　账龄　5　年以上，无法回收　否　
客户　10　销货款　3；817。52　账龄　5　年以上，无法回收　否　
合　计　749；477。31　
根据本公司办公会审议通过的《关于公司核销部分坏账损失》的议案，核销债权　1；084；446。74　
元，其中：应收账款　749；477。31　元，其他应收款　334；969。43　元。　
（6）本报告期应收账款中无持有公司　5％（含　5％）以上表决权股份的股东单位款项。　
（7）应收账款金额前五名单位情况　
单位：元　币种：人民币　
序号　与本公司关系　金额　年限　占应收账款总额的比例（％）　
1　非关联方　247；323；992。41　1…3　年　36。63　
2　非关联方　87；393；905。00　1…3　年　12。94　
3　非关联方　52；527；692。10　1　年以内　7。78　
4　非关联方　13；821；202。08　1　年以内　2。05
青岛海信电器股份有限公司　2009　年年度报告　
74　
5　非关联方　11；762；057。56　1　年以内　1。74　
合　计　412；828；849。15　61。14　
（8）应收关联方账款情况　
单位：元　币种：人民币　
单位名称　与本公司关系　金额　占应收账款总额的比例（％）　
青岛海信进出口有限公司　关联方　3；152；972。52　0。47　
海信国际（香港）有限公司　关联方　2；312；058。77　0。34　
青岛海信宽带多媒体技术有限公司　关联方　1；958；892。29　0。29　
青岛海信国际营销有限公司　关联方　1；852；034。66　0。27　
青岛海信数码产品有限公司　关联方　507；116。00　0。07　
合　计　9；783；074。24　1。44　
（9）年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。　
（10）应收账款期末余额较期初余额增长　21。73％，主要是因为产销规模的增长导致应收账款的　
增长。　
4、　其他应收款　
（1）其他应收款按种类披露　
单位：元　币种：人民币　
期末数　
种　类　账面余额　坏账准备　
金额　比例（％）　金额　比例（％）　
单项金额重大的其他应收款　25；002；720。00　66。12　25；002；720。00　100。00　
单项金额不重大但按信用风险特征组　
合后该组合的风险较大的其他应收款　
4；441；799。97　11。74　3；060；559。03　68。90　
其他不重大其他应收款　8；374；457。03　22。14　465；629。02　5。56　
合　计　37；818；977。00　100。00　28；528；908。05　75。44　
接上表：　
期初数　
种　类　账面余额　坏账准备　
金额　比例（％）　金额　比例（％）　
单项金额重大的其他应收款　25；002；720。00　55。78　25；002；720。00　100。00　
单项金额不重大但按信用风险特征组　
合后该组合的风险较大的其他应收款　
4；188；621。23　9。35　1；367；654。04　32。65　
其他不重大其他应收款　15；631；650。39　34。87　774；525。47　4。95　
合　计　44；822；991。62　100。00　27；144；899。51　60。56
青岛海信电器股份有限公司　2009　年年度报告　
75　
（2）期末单项金额重大或虽不重大单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：　
单位：元　币种：人民币　
其他应收款内容　账面余额　坏账金额　计提比例（％）　理由　
中央数字电视传媒有限公司　25；002；720。00　25；002；720。00　100。00　按账龄风险计提　
押金…南非　1；711；426。20　1；711；426。20　100。00　按账龄风险计提　
合　计　26；714；146。20　26；714；146。20　100。00　
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：　
单位：元　币种：人民币　
期末数　期初数　
账龄　账面余额　账面余额　
金额　比例（％）　
坏账准备　
金额　比例（％）　
坏账准备　
1　年以内　0。00　0。00　0。00　0。00　0。00　0。00　
1　至　2　年　1；124；201。48　41。17　314；147。74　2；382；612。99　56。88　242；574。30　
2　至　3　年　709；609。00　25。99　141；921。80　729；348。95　17。41　141；968。45　
3　至　5　年　7；000。00　0。26　3；500。00　187；096。00　4。47　93；548。00　
5　年以上　889；563。29　32。58　889；563。29　889；563。29　21。24　889；563。29　
合　计　2；730；373。77　100。00　1；349；132。83　4；188；621。23　100。00　1；367；654。04　
（3）本年无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款。　
（4）本期无通过重组等其他方式收回的其他应收款，也不存在重组前累计已计提的坏账准备。　
（5）本报告期实际核销的其他应收款情况　
单位：元　币种：人民币　
单位名称　其他应收款性质　核销金额　核销原因　是否因关联交易产生　
职工个人　个人借款　170；373。43　个人离职　否　
客户　保证金　150；000。00　双方有争议　否　
客户　货款　14；596。00　账龄　5　年以上，无法回收　否　
合计　334；969。43　
根据本公司办公会审议通过的《关于公司核销部分坏账损失》的议案，核销债权　1；084；446。74　
元，其中：应收账款　749；477。31　元，其他应收款　334；969。43　元。　
（6）本报告期其他应收款中无持有公司　5％（含　5％）以上表决权股份的股东单位款项。　
（7）其他应收款金额前五名单位情况　
单位：元　币种：人民币　
序　号　与本公司关系　金额　年限　占其他应收款总额的比例（％）　
1　非关联方　25；002；720。00　4…5　年　66。11
青岛海信电器股份有限公司　2009　年年度报告　
76　
2　非关联方　889；563。29　5　年以上　2。35　
3　非关联方　876；664。52　1　年以内　2。32　
4　非关联方　699；568。00　1　年以内　1。85　
5　非关联方　506；178。00　2…3　年　1。34　
合　计　27；974；693。81　73。97　
（8）年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。　
（9）期末其他应收款余额较期初降低　15。63％，主要是　2009　年加强资金管理，资金占用减少。　
5、　预付款项　
（1）预付款项按账龄列示　
单位：元　币种：人民币　
期末数　期初数　
账龄　
金额　比例（％）　金额　比例（％）　
1　年以内　28；803；529。81　100。00　35；213；354。16　97。76　
1　至　2　年　667；986。90　2。24