海信[1]-第17章

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青岛海信国际营销股份有限公司　1；852；034。66　
海信匈牙利有限公司　643；877。22　
其他应收款　青岛海信营销有限公司　21；462。00　
海信科龙电器股份有限公司　34；440。90　
海信（山东）空调有限公司　872。14　
青岛海信房地产股份有限公司　11；768。00　
青岛海信网络科技股份有限公司　47；469。40　
预付账款　青岛海信模具有限公司　14；021；912。60　5；746；693。13　
海信国际（香港）有限公司　1；333；713。06　
青岛海信电器股份有限公司　2009　年年度报告　
105　
应付账款　青岛海信进出口有限公司　293；270；615。12　86；736；721。81　
海信国际（香港）有限公司　6；802；938。02　
青岛赛维电子信息服务股份有限公司　5；764；349。80　
海信（香港）有限公司　140；550；743。25　109；202；602。85　
青岛海信国际营销股份有限公司　27；134；524。24　
青岛海信日立空调系统有限公司　179；560。00　
青岛海信模具有限公司　5；000。00　909。60　
青岛海信通信有限公司　498；006。38　
青岛海信光学有限公司　80；369。80　
青岛海信宽带多媒体技术有限公司　319；709。26　
其他应付款　青岛海信模具有限公司　3；000。00　
青岛海信房地产股份有限公司　2；431；216。71　
青岛海信物业经营有限公司　13；955。30　
海信（香港）有限公司　4；544；370。72　
青岛赛维电子信息服务股份有限公司　30；320。00　
青岛海信电子技术服务有限公司　26；000。00　
青岛海信广告公司　8；430。00　
海信集团有限公司　49；986；900。00　
预收账款　青岛海信营销有限公司　164；763。23　
青岛海信光学有限公司　10；781。00　
海信电器（北京）有限公司　65；292。50　
青岛海信东海商贸有限公司　2；879。95　
青岛赛维电子信息服务股份有限公司　379；071。55　
应收票据　青岛海信进出口有限公司　372；608；852。83　69；049；619。31　
青岛海信国际营销股份有限公司　17；027；007。89　
青岛海信宽带多媒体技术有限公司　5；800；000。00　
海信（山东）空调有限公司　76；100。97　
2009　年末本公司与关联方应收款项与应付款项相抵之后金额为…63；140；624。47　元。　
七、　股份支付　
1、股份支付总体情况　
单位：元　币种：人民币　
公司本期授予的各项权益工具总额　8；484；480。00　
公司本期行权的各项权益工具总额　
青岛海信电器股份有限公司　2009　年年度报告　
106　
公司本期失效的各项权益工具总额　
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合　
同剩余期限　
股票期权行权价格　5。72　元，合同剩余期限　41　
个月。　
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余　
期限　
——　
2、以权益结算的股份支付情况　
单位：元　币种：人民币　
授予日权益工具公允价值的确定方法　
按照　Black…Scholes　期权定价模型对本计划授　
予的股票期权计算公允价值　
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法　
根据激励对象人数、股票期权的预期收益水平　
和激励对象绩效评价等因素确定　
本期估计与上期估计有重大差异的原因　无　
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额　8；484；480。00　
以权益结算的股份支付确认的费用总额　8；484；480。00　
3、以股份支付服务情况　
单位：元　币种：人民币　
以股份支付换取的职工服务总额　8；484；480。00　
以股份支付换取的其他服务总额　
八、　或有事项　
截止本财务报表签发日，本公司未发生影响财务报表阅读的重大或有事项。　
九、　承诺事项　
截止本财务报表签发日，本公司未发生影响财务报表阅读的重大承诺事项。　
十、　资产负债表日后事项　
1、资产负债表日后利润分配情况说明　
单位：元　币种：人民币　
拟分配的利润或股利　86；665；171。50　
经审议批准宣告发放的利润或股利　
2、重要的资产负债表日后事项说明　
截止本财务报表签发日，本公司未发生其他影响财务报表阅读的资产负债表日后非调整事项。　
十一、　其他重要事项　
1、经营租赁　
单位：元　币种：人民币　
经营租赁租出资产类别　期末账面价值　年初账面价值　
房屋及建筑物　33；374；664。66　34；587；446。28　
专用设备　73；468；509。97　34；542；380。16
青岛海信电器股份有限公司　2009　年年度报告　
107　
2、本公司的原子公司辽宁海信电子有限公司因其股东之一抚顺金凤电器集团有限公司实施政策　
性破产，导致辽宁海信将失去目前的生产用地，无法继续经营。辽宁海信股东会决议通过解散清算　
辽宁海信，清算基准日定于　2008　年　12　月　31　日。本公司已和其另一股东抚顺金凤电器集团就解散清　
算的相关问题达成协议，按照协议规定清算开始前三个月（2009　年　1…3　月份）职工的工资、保险、　
医药费等一切应付职工的费用由本公司负责支付；关于辽宁海信职工的工伤问题由本公司一次性支　
付补偿金　118　万元整，其余部分由清算组筹集解决，按照上述协议规定，本公司已支付辽宁海信应　
付职工费用和工伤补偿金共计　2；836；095。72　元。公司资产于清算工作开始前全部移交给清算组。　
十二、　母公司财务报表主要项目注释　
1、应收账款　
（1）应收账款　
单位：元　币种：人民币　
期末数　
种　类　账面余额　坏账准备　
金额　比例（％）　金额　比例（％）　
单项金额重大的应收账款　555；105；443。41　70。01　28；838；331。01　5。20　
单项金额不重大但按信用风险特征组　
合后该组合的风险较大的应收账款　
49；047；111。11　6。19　4；991；932。85　10。18　
其他不重大应收账款　188；679；297。08　23。80　9；433；964。85　5。00　
合　计　792；831；851。60　100。00　43；264；228。71　5。46　
接上表：　
期初数　
种　类　账面余额　坏账准备　
金额　比例（％）　金额　比例（％）　
单项金额重大的应收账款　301；925；024。24　63。69　16；074；923。32　5。32　
单项金额不重大但按信用风险特征组　
合后该组合的风险较大的应收账款　
23；104；161。07　4。87　10；573；765。82　45。77　
其他不重大应收账款　149；036；334。75　31。44　7；478；881。35　5。02　
合　计　474；065；520。06　100。00　34；127；570。49　7。20　
（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：　
单位：元　币种：人民币　
应收账款内容　账面余额　坏账金额　计提比例％　理由　
销货款　50；268；467。02　2；513；423。35　5。00　
单独测试后未发生减值按账　
龄计提坏账准备　
青岛海信电器股份有限公司　2009　年年度报告　
108　
应收账款内容　账面余额　坏账金额　计提比例％　理由　
销货款　81；386；991。80　5；070；171。61　6。23　
单独测试后未发生减值按账　
龄计提坏账准备　
销货款　206；206；583。46　10；392；566。00　5。04　
单独测试后未发生减值按账　
龄计提坏账准备　
销货款　186；986；280。47　9；349；314。02　5。00　
单独测试后未发生减值按账　
龄计提坏账准备　
销货款　30；257；120。66　1；512；856。03　5。00　
单独测试后未发生减值按账　
龄计提坏账准备　
合　计　555；105；443。41　28；838；331。01　5。20　
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：　
单位：元　币种：人民币　
期末数　期初数　
账龄　账面余额　账面余额　
金额　比例（％）　
坏账准备　
金额　比例（％）　
坏账准备　
1　年以内　45；344；388。81　92。45　2；362；340。67　3；667；268。31　15。87　183；363。42　
1　至　2　年　950；806。52　1。94　247；134。14　1；887；043。18　8。17　436；227。86　
2　至　3　年　1；880；638。78　3。83　1；511；181。04　2；327；292。41　10。07　2；146；349。70　
3　年　5　年　871；277。00　1。78　871；277。00　15；222；557。17　65。89　7；807；824。84　
5　年以上　
合　计　49；047；111。11　100。00　4；991；932。85　23；104；161。07　100。00　10；573；765。82　
（3）本报告期实际核销的应收账款情况　
单位：元　币种：人民币　
单位名称　应收账款性质　核销金额　核销原因　是否因关联交易产生　
客户　1　销货款　350；883。99　无法核实的呆死坏账　否　
客户　2　销货款　57；412。18　无法核实的呆死坏账　否　
客户　3　销货款　65；215。62　无法核实的呆死坏账　否　
客户　4　销货款　41；393。00　无法核实的呆死坏账　否　
客户　5　销货款　18；835。00　无法核实的呆死坏账　否　
合　计　533；739。79　
（4）本报告期应收账款中无持有公司　5％（含　5％）以上表决权股份的股东单位款项。　
（5）应收账款金额前五名单位情况　
单位：元　币种：人民币　
序号　与本公司关系　金额　年限　占应收账款总额的比例（％）　
1　非关联方　206；206；583。46　1…3　年　26。01
青岛海信电器股份有限公司　2009　年年度报告　
109　
2　子公司　186；986；280。47　1　年以内　23。58　
3　非关联方　81；386；991。80　1…3　年　10。27　
4　非关联方　50；268；467。02　1　年以内　6。34　
5　子公司　30；257；120。66　1　年以内　3。82　
合　计　555；105；443。41　70。02　
（6）应收关联方账款情况　
单位：元　币种：人民币　
单位名称　与本公司关系　金额　
占应收账款总额的比例　
（％）　
青岛海信传媒网络技术有限公司　控股子公司　134；907。14　0。02　
贵阳海信电子科技有限公司　控股二级子公司　16；559；062。27　2。09　
贵阳海信电子有限公司　控股子公司　186；986；280。47　23。58　
南非海信发展有限公司　控股子公司　30；257；120。66　3。82　
青岛海信进出口有限公司　关联方　3；063；008。52　0。39　
青岛海信国际营销有限公司　关联方　1；852；034。66　0。23　
青岛海信宽带多媒体技术有限公司　关联方　1；958；892。29　0。25　
青岛海信数码产品有限公司　关联方　507；116。00　0。06　
合　计　241；318；422。01　30。44　
（7）年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。　
2、其他应收款　
（1）其他应收款　
单位：元　币种：人民币　
期末数　
种　类　账面余额　坏账准备　
金额　比例（％）　金额　比例（％）　
单项金额重大的其他应收款　25；002；720。00　80。22　25；002；720。00　100。00　
单项金额不重大但按信用风险特征组合　
后该组合的风险较大的其他应收款　
1；769；938。56　5。68　450；824。35　25。47　
其他不重大其他应收款　4；393；391。19　14。10　219；669。56　5。00　
合　计　31；166；049。75　100。00　25；673；213。91　82。38　

青岛海信电器股份有限公司　2009　年年度报告　
110　
接上表：　
期初数　
账面余额　坏账准备　
种　类　
金额　
比例　
（％）　
金额　比例（％）　
单项金额重大的其他应收款　25；002；720。00　62。84　25；002；720。00　100。00　
单项金额不重大但按信用风险特征组合后　
该组合的风险较大的其他应收款　
4；714；757。75　11。85　1；856；932。22　39。39　
其他不重大其他应收款　10；072；568。85　25。31　500；717。94　4。97　
合　计　39；790；046。60　100。00　27；360；370。16　68。76　
（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：　
单位：元　币种：人民币　
其他应收款内容　账面余额　坏账金额　计提比例　理由　
中央数字电视传媒有限　
公司　
25；002；720。00　25；002；720。00　100。00　
按账龄风险　
组合计提　
合　计　25；002；720。00　25；002；720。00　100。00　
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：　
单位：元　币种：人民币　
期末数　期初数　
账面余额　账面余额　
账龄　
金额　
比例　
（％）　
坏账准备　
金额　
比例　
（％）　
坏账准备　
1　年以内　
1　至　2　年　1；069；909。56　59。32　308；718。55　1；189；705。14　25。23　118；970。51　
2　至　3　年　693；029。00　40。27　138；605。80　81；882。00　1。74　16；376。40　
3　至　5　年　7；000。00　0。41　3；500。00　3；443；170。61　73。03　1；721；585。31　
5　年以上　0。00　0。00　0。00　0。00　0。00　0。00　
合　计　1；769；938。56　100。00　450；824。35　4；714；757。75　100。00　1；856；932。22　
（3）本报告期核销的其他应收款　150；000　元，为应收回的保证金，由于业务出现争议，收回可　
能性不大。　
（4）其他应收款期末余额中无持有公司　5％（含　5％）以上表决权股份的股东单位款项。　
青岛海信电器股份有限公司　2009　年年度报告　
111　
（5）其他应收款金额前五名单位情况　
单位：元　币种：人民币　
序　号　与本公司关系　金额　年限　占其他应收款总额的比例（％）　
1　非关联方　25；002；720。00　3…5　年　80。22　
2　非关联方　699；568。00　1　年以内　2。24　
3　非关联方　506；178。00　2…3　年　1。62　
4　非关联方　300；000。00　1…2　年　0。96　
5　非关联方　224；141。77　2　年以内　0。73　
合　计　26；732；607。77　85。77　
（6）年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。　
3、长期股权投资　
单位：元　币种：人民币　
被投资单位　
核算　
方法　
初始投资成本　期初余额　增减变动　期末余额　
贵阳海信电子有限公司　成本法　51；099；000。00　51；099；000。00　0。00　51；099；000。00　
淄博海信电子有限公司　成本法　41；291；922。40　41；291；922。40　0。00　41；291；922。40　
辽宁海信电子有限公司　成本法　41；374；871。31　41；374；871。31　0。00　41；374；871。31　
南非海信发展有限公司　成本法　39；511；991。68　39；511；991。68　0。00　39；511；991。68　
北京海信数码科技有限公司　成本法　7；500；000。00　7；500；000。00　0。00　7；500；000。00　
青岛海信信芯科技有限公司　成本法　16；125；409。34　16；125；409。34　0。00　16；125；409。34　
广东海信多媒体有限公司　成本法　30；000；000。00　30；000；000。00　0。00　30；000；000。00　
海信欧洲研发中心荷兰有限公　
司　
成本法　5；768；340。60　5；768；340。60　0。00　5；768；340。60　
青岛海信传媒网络技术有限公　
司　
成本法　37；100；000。00　15；900；000。00　21；200；000。00　37；100；000。00　
佛山市南海海信多媒体技术有　
限公司　
成本法　500；000。00　0。00　500；000。00　500；000。00　
深圳市中彩联科技有限公司　成本法　1；000；000。00　1；000；000。00　102；000。00　1；102；000。00　
青岛海信国际营销公司　成本法　3；800；000。00　3；800；000。00　0。00　3；800；000。00　
青岛海信通信有限公司　成本法　6；050；000。00　6；050；000。00　…6；050；000。00　0。00　
青岛赛维电子信息服务股份有　
限公司　
成本法　855；750。00　855；750。00　…855；750。00　0。00　
海信集团财务有限公司　权益法　106；639；300。00　0。00　107；927；111。77　107；927；111。77　
青岛海信数字多媒体技术国家　
重点实验室有限公司　
权益法　4；000；000。00　0。00　6；957；106。01　6；957；106。01　
合　计　392；616；585。33　260；277；285。33　129；780；467。78　390；057；753。11
青岛海信电器股份有限公司　2009　年年度报告　
112　
接上表：　
被投资单位　
在被投资　
单位持股　
比例（％）　
在被投资单　
位表决权比　
例（％）　
在被投资单位　
持股比例与表　
决权比