银行法概论(第三版)-第44章
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二、银行管理机构的分工和职能
（一）银行监理处香港政府监督银行运行的专门机构是政府银行监理处。它隶属于财政司管辖下的金融事务司。 该处的首脑称银行监理专员，有助理专员三人，职员共１００多人。 银行监理处的主要职能有１２项：具体办理颁发银行牌照；审批香港银行在香港或到海外开设分行或代表处事宜；监督限制银行从事非银行业务的活动（如经营地产、股票业等）
；监督限制银行重新聘用或继续雇佣破产者或有犯罪记录人员；审核银行的财务报告（银行每个月须交一份详尽的财务报告）
；检查银行帐簿、帐户及营业情况；接受外界对银行业的投诉；在必要时进驻银行调查帐簿、帐户及营业情况；劝导经营不善的银行及时采取改进措施，或派员进驻银行，充当经理顾问，或取代原来的经理人员，全面控制银行，或向政府立法局建设，撤销其银行牌照；审查银行的流动资产数目、纯利分红情况、坏帐准备、实收资本等；监督银行执行贷款的各种规定；负责收集并审查香港银行海外分行的每月财务报表，并可派员前往海外分行进行调查。 除此之外，银行监理处还要求各银行把每个星期三营业日结束时的流动资产情况报告给该处。
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（二）政府外汇基金香港设有中央银行，发行港币与干预外汇市场，稳定港元汇率的职能由政府设立的外汇基金和港府授权的两家最大的英资商业银行来履行。根据《外汇基金条例》第３条第１款的规定，设立外汇基金的目的就是为了调节港币的汇价，在汇丰银行和渣打银行发行港币时，外汇基金根据这两家银行的申请发行数额，将负债证明书发给这两家银行。 银行按负债证明书上注明的金额，按一定汇率将本行自存外汇拨入外汇基金在本行的专门帐户上，然后再在本行的港币帐户上按申请审批的数额记入港币，新发行的港币就进入流通领域了。外汇基金除了上述在港币发行时保证港币的汇率外，它还具有调节外汇市场港币日常价值的作用。 这一调节作用是通过调整外汇基金在商业银行的巨额存款来实现的。１９８８年香港政府又对外汇基金作了适当的调整，要求银行必须在外汇基金储备中设一个帐户，并存入一定数额的储备。 外汇基金调整储备数额时，流通领域的港币供应量就会发生变化，港币的价值也随之变动。（三）银行公会银行公会是银行同业协会，不是政府机构，但它遵照政府的政策精神行事。 根据《银行公会条例》的规定，银行公会的义务是：发展持牌银行的利益；对银行业务制定规则；对银行业务进行调查；对有关影响银行业务的法案、政策，代表大多数银行表示支持或反对的意愿；收集或传播有关银行业的信息；在法庭、仲裁庭或任何委员会及公众团体面前代表银行；作为银行界的顾问，促进银行与其他团体法人合作；
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为公会成员集会提供场所及其他便利等。 银行公会是一个法人团体，它有权处分财产；有权签订合同、进行证券投资、抵押借款，或担任退休金计划的信托人。 它还可以参加法律诉讼或仲裁。 它可以接受公会要求的外来付款，接受或捐赠礼品等。银行公会内部设常务委员会，由３名常任成员和９名选举成员组成。３名常任成员分别由汇丰银行、渣打银行和中国银行担任。９名选举成员中，有４席由在香港注册的银行中选出，５席由在海外注册的银行中选出。此外银行公会内部还设立一个咨询委员会和一个纪律委员会。银行公会监督银行业最重要的作用表现在它制定银行业务规则方面。这些规则在银行界来说如同法律，必须执行，如有违反，纪律委员会则要求举行听证会，向常务委员会提供投诉。委员会对违例银行的惩罚措施严厉而有效。可以说，银行公会是一个巨大的银行卡特尔，它禁止银行同业之间的相互残杀式的竞争，维护银行业整体上的稳定与发展。此外，银行公会的规则虽不是法律，但法律要求公会成员遵守公会规则，作为成员的一项义务，违反这项义务，要受到法律制裁。
三、香港银行法的发展
（一）１９４８年《银行条例》和１９６４年《银行条例》香港的１９４８年《银行条例》是当地政府颁布的第一部银行法规，它第一次给香港的银行下了一个法律上的定义。 该《银行条例》第２条先对银行的定义作了规定：银行是“任何经营银行业务，或者使用‘银行’或‘信托’字样，或者冠
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以这类相似名称的机构，但不包括注册的合作社团。“
随后用另一条款对“银行业务”进行解释：“从事往来帐户或存款帐户上收取现金、承兑或接收由客户签发的或收款的支票，或收发汇票，或做金银币的买卖业务。”
５０年代，香港银行挤兑情况频繁发生，金融业不稳定，影响投资者的信心。６０年代初以后，亚洲部分国家和地区和政局不稳，游资来港增多，促使香港银行业规模的扩大，经营范围扩大，原来的《银行条例》不能适应新的情况，被１９６４年《银行条例》所代替。１９６４年香港《银行条例》比１９４８年的条例有很大的进步，它更加注重对银行经营的监督，对原来的那种放任自由的政策加以修改，采用“积极而不干预”的政策。 但实际上政府对银行的干预增加了许多，其中包括统一利率、设立银行公会、银行上报有关经营的报表、设立银行监理处和银行监理专员。银行监理专员的权力非常大，他可以随时检查银行的帐簿、帐户及营业情况。 他还可以劝导经营不善的银行及时改善不良状况，甚至可以派员进驻银行，取代原有经理人而控制银行。当银行情况严重违法时，银行专员还有权建议立法局撤销其银行牌照。７０年代，香港经济高速发展，香港银行业进入了一个新阶段，香港作为国际金融中心的地位使它更多地注意到金融市场的稳定性。１９６４年的《银行条例》又显得陈旧，１９８６年新的《银行条例》便代替了它。（二）１９８６年《银行条例》１９８６年香港《银行条例》是旨在发展与巩固香港国际金融中心地位，提高银行素质，促使香港银行与欧美太商业银行保持相同水准的背景下颁布的。 这部条例出台后，着重完
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成下列任务：一是在法律上明确规定银行三级制，把１９７６年《接受存款公司条例》与《银行条例》合二为一，在法律上形成银行三级制的整体性法律规定；二是提高了银行和接受存款公司的申请条件与经营方面的限制程度。 例如注册接受存款公司原来可以经营接受每笔最低数额为５万港元的三个月期或三个月以上期的存款，新条例则将最低数额提高为１０万港元，原来持牌存款公司可以接受每笔最低数额为５０万港元的存款，新条例则将最低数额提高为１００万港元。 对持牌银行来说，原来海外注册的银行来香港开办分行的数额不限，新条例规定只限申请开办一家分行。 而且银行的已收资本也提高到１４０亿美元。
第二节 香港银行法的主要内容
一、银行牌照的申请、注册
香港１９８６年《银行条例》对申请银行牌照者作了详细的规定。 本地公司在申请银行牌照时，依法应向银行监理处提交六项文件：１。公司股东和经理人员的详细资料；２。公司已收资本达到１亿港元的会计师证明；３。
公司已在香港从事存款和放款业务１０年以上的证明；４。公司已有存款基础超过１。
７５亿港元的证明；５。
审计师提供的公司每年帐上的总资产超过２。
５亿港元的证明；６。公司的章程和细则。 除此之外，本地公司申请银行牌照时，还应符合一项特殊条件：即该公司不应是持牌银行的子公司。
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申请者是外国银行时，该银行依法应符合下列条件：１。
总资产在１４０亿美元以上；２。
该银行必须是在一个金融管理有效的国家已经注册；３。
该银行所在的国家当局必须同意其在香港注册；４。
如果该银行在香港取得银行牌，该银行注册的所在国必须给予香港注册的银行前往申请设立分行时同等待遇。 外国银行在申请时，还应提交下列文件：１。
公司股东与经理的详细情况；２。
外国银行的总经理以书面说明该行的申请理由和该行的条件符合香港法律规定；３。
该银行在所在国的注册证明、公司章程、公司细则，并以英文提供；４。
最近的审计师报告书面证明申请银行的总资产超过１４０亿美元；５。
证明该银行注册所在国允许该银行在香港开设分行的书面文件。无论是香港本地公司，还是外国银行的申请被批准时，它们都依《银行公会条例》的规定，有义务加入银行公会，并服从公会的规则。
二、银行牌照转让、吊销、中止注册
根据《银行条例》的规定，银行牌照和存款公司牌照可以转让。 银行牌照的转让如同受让公司申请银行牌照的过程相同。 转让银行牌照时，受让公司与转让公司均要向银行监理处申请，经过严格审查后，银行监理专员批准转让，并发出转让证书。 受让公司要交纳银行牌照费，享有原来转让银行所享有的权利与义务。 同时，转让银行停止它的业务，但它在转让前发生的未清债务不能转让。 如果银行被宣布撤销或中止营业，它的银行牌照不能转让。
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银行在出现下列情况时，通常被吊销牌照：银行自动停业；银行无力履行《银行条例》所规定的义务；银行延期支付合法提款；银行的股份资本低于１亿港元或其他等值的国际主要货币；银行的债权人自愿要求银行清盘；或银行监理专员以“为了社会公众利益”
为由向财政司建议该银行清盘。注册存款公司在出现下列情况时，将撤销注册。 这些情况是：停止接受存款业务或已经准备清盘；公司已收资本低于法定数额；公司目的与接受存款业务不符；公司不向银行监理处提供有关资料；公司的董事长故意拖欠债务人之债务，或他的居所及营业地已不在香港，或他拒绝参加港府依法召集的有关会议；公司经营手段有损于存款人的利益；公司接受存款违反最低限额和期限的规定；公司不交每年的注册费；公司未在每个财政年度后６个月内在香港的一份英文和一份中文报纸上公布资产负债表审计报告；公司无能力履行法例规定的义务等。 除此之外，银行监理专员还可以中止注册或中止持牌存款公司的牌照１４天或６个月。在中止期间内，该公司处于停业状态。为了保护存款人的利益，银行监理专员宣布撤销银行牌照、或撤销或中止注册命令之前，通常给该银行或该公司一段合理的时间作准备。
三、设立分行及代表处的限制
香港政府从１９８６年《银行条例》实施之日起，就开始用法律来严格限制设立分行和代表处。 根据《银行条例》，外国银行在香港取得银行牌照时，只能设立一家分行。 本地银行
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设立分行也要经过严格的审查后，才能获许。 任何银行如违反法律限制或不按法定程序设立分行或代表处的，该银行的董事长将被罚款２０万港元。经审查获准设立的分行，每年要交纳年费１７００港元，存款公司获准设立的公司每年交纳年费８５００港元。在香港设立银行代表处的限制也较严格，海外银行申请者除符合一般条件外，还要该海外银行总行董事长亲自致函香港银行监理专员，说明在港设立代理处的理由，总行的名称及地址，还要附上总行最新的审计师签字的财务报告及总行的营业执照复本。 经批准的代表处要承担许多义务，其中最主要的是有义务在必要时向香港银行监理专员提供海外银行客户的资料，并不得以保密为借口而拒绝提供，如代表违反法例，将被罚款５万港元至２０万港元。 代表处的年费为１７００港元。在香港注册的本地银行申请在海外设立分行或代表处时，要符合下列条件：要提供海外分行的资产负债表；依港府的要求，提供与经营活动有关的其他资料；提供海外分行的会计报表，该类报表应附有审计师签名；提供银行监理处专员赴海外分行查看帐目时的便利。 在年费上，法律规定的收费标准比在香港设立分行的费用高一倍。
四、对银行各种财务报表及人事的监督与银行审计
《银行条例》第６３条规定，银行和存款公司应于每月结束后１４天内向银行监理处提供总行的资产负债表。在每月最后一天提供分行的资产负债表。 这种报表都应附有审计师的
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签名。 如有虚报，银行的董事长和经理将受处罚，审计师将按《专业会计师条例》第３４条处罚。银监处对银行的董事长、经理及公司秘书的任命享有批准权。 根据《银行条例》第７０条规定，银行监理专员甚至还有权批准，任何人拥有银行股东大会１０％的股票权行使这项权利。香港银行的审计有两种情况，一是银行自己在社会上聘请审计师，二是银行监理处给银行指定审计师协助原银行审计师工作。审计师的主要职责是：审核银行的帐目；审核经理对股东报告的财务部分并签字；制作经理股东大会报告附件的审计师报告；制作提交银监处及政府其他有关部门的审计报告并附具有他签名的会计报表，提出对公司财务的审计评介意见书；审查控股公司及子公司的会计资料；出席由银监处召集的专门会议。
五、对银行的接管
根据《银行条例》第６条至第９条的规定，银监处在特殊情况时，可以宣布接管某家经营发生危机的银行。 这些情况是：银行向银监处通知它将无能力继续履行法定义务，或它将停止付款或清盘；银行无能力履行其他债务；经银监处检查，认为该行继续营业将损害存款人和债权人的利益；该行有违反法例的行为；该行的行为与银行牌照或注册所要求条件不符；银行专员认为该行应当清盘。在上述情况发生时，银监处通常提前一周通知该银行将被接管。 在情况十分紧急
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时，也可以不提前通知就直接接管银行。 接管时，银监处通常指派经营状况较好的英资大商业银行的高级管理人员具体负责。 接管令下达之后，接管人员进驻该行，原董事长和经理必须执行命令，否则他们将依法被罚款１００万港元，并监禁５年。 对银行来说，没有执行命令的期间每日将罚款５万港元。 接管人员代表银监处，银行的一切人员都必须服从他的指挥，银行的印章经他同意才能使用。 特别值得注意的是接管人员的一切费用均由被接管银行承担，并提供一切办公便利。
六、信贷限制性规定
（一）对银行用自己的股票作抵押贷款的限制银行如果是香港股票市场的上市公司时，依《银行条例》第８０条的规定，银行不可以用自己的股票作抵押而提�
