商业强人-第11章
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正文 第五章 资金调达和运转
第五章资金调达和运转
企业的运转需要什么呢？人，设备，原材料，各种服务。而这些需要什么呢？资金。所谓有钱能使鬼推磨，无钱半步不能行，作为任何一个企业，要想运转没有钱也是万万不能的。资金不足，不能发展，假如有足够的资金，那么企业就可以更好的运转。这应该是很多经济危机企业都有的想法。
随着现今经营金融自由化的进步发展，各种情报的互相交流的频繁，资金的调达可以说是越来越简单，那么为什么还会有那么多的企业由于资金不足而面临经营危机，面临倒闭呢。不是企业不好，也不是企业的产品不好，导致企业无法得到很好的资金支助。根据作者的多方调查，很多企业之所以无法很好的调达和运转资金，一个是由于不知道如何的去很好的使用现有的条件去调达和运转资金，一个是由于不知道如何的使用各种方法来调达何运转资金。
正因为不能很好的调达和运转资金，使得很多的企业面临危机。中国的企业向银行或各种投资机关进行融资的企业不少，但是都是一些国企或大中型民营企业，一般小型企业如果没有很好的关系的话，想要融资的话可以说是非常难的。其中企业的实力是很重要的一点，但是很多被拒绝的理由却是准备的文件或操作方法的不正确被退回。另一方面，也由于申请之前的资金运转的不正确，使得各种的金融机关对企业产生怀疑，以致于退回企业的申请。
前面也说了，现在的经营金融自由化的发展，以前见都没有见过的融资方式的出现，作为企业来说不得不去考虑更多的融资方式和管理方式。而本节将就资金的调达和运转的各个方面的基础知识进行说明。
正文 第一节 资金调达和运转的基础
第一节资金调达和运转的基础
一：资金调达和金融市场
对于企业来说影响资金调达和运转的知识是必要，也是必要的知识。作为一般企业来说其中的基础知识是首先要记住的。而作为企业资金调达的关系点来说包括金融市场，货币价格的变化两个方面。
金融市场环境的好坏将直接关系到企业资金调达。中国已经加入了WTO，但是对于各种的外国银行和金融机关的进入却还是有所制限。而随着时间的推移，国外银行和金融机关的完全进入是必然的。其实这正是我们说的市场环境的变好，外国金融企业的进入，将大大促进国内各金融机构的竞争加强。而对于企业的资金调达来说，其获得条件将大大的变易。相反的，金融市场环境变坏，如大量的企业倒闭，引起银行不良资产的大量增加，可想而知对于企业申请资金时候的条件将被大大的提高。
其中在金融市场环境中还包括股票市场的变化。股票市场的平均股票价格，如果上扬的话，那么各种金融机关也会由于看到市场的积极向上而放宽政策。此时也由于各种市场的变热，金融机关也将有可能提高利率，企业在申请资金调达的时候这方面的成本也要做相关的考虑。相反的情况也是一样的，政策变严，利率变低。
也许很多人会以为货币价格的变化对于非进出口企业的资金调达没有多大影响，其实这也是一种误区。作为我们国家来说现在基本上的金融机关都是国家所有。那么如果人民币提价，美元贬价，那么整体来说国债就变少了，资金调达政策也将会变送。
二：资金调达和财务管理
作为中国传统的财务管理来说，内部为重，有需要的时候才与金融机关接触是很多现在企业的管理方式。大家也知道现在的金融环境的变化也同市场一样风云变化，今天的政策，明天就不一样了。作为现今的企业财务管理来说，在做好企业内部的各种事务以外，经常的与各种金融机关的接触也是非常的必要。了解现今的金融政策，为未来企业的资金调达做好准备。
财务管理的人员，往往被称做企业的命根。作为企业的财务管理在做各种的资金调达的时候，企业成本的考虑以及企业是否有足够的流动资金运转都是必须要清楚的。国内的很多企业内部在进行资金调达的时候，很多都是有要就给，财务管理人员对于其是否必要，企业是否有足够的资金运转很多都是没有考虑太多，能给就给。这样做的结果很大一方面造成企业必要资金的短缺，要钱没钱的事情发生，作为企业的财务管理人员这些状况都是要求考虑的。
现在国内企业中财务管理都是与企业经营者有密切关系的，如亲戚，朋友。很多的企业都是怕有亏空企业资金的事情发生而这样做的，当然也是情有可原的。但是作为现在的企业来说财务管理已经不是简单的记帐，算数的角色。是掌握企业内外资金交流的命脉所在。作为企业财务管理的专业技术和严谨的人格都是必要的。企业的财务人员不仅要求可以公私分明，还要求不出错，不错记帐，漏记多记帐。企业内部的任何的资金错误都有可能造成企业的资金危机，是不得不注意的。
三：资金调达和运转的种类
作为企业资金调达有以下几种方法：
1：流动资金既对企业内部的现有流动资金进行调配。具有一定的限制性。
2：投资商通过企业的合作者进行资金的要求调达。对于企业的支配权的所有的改变。
3：固定资产通过企业现有的固定资产，从各种金融机关进行贷款。企业信用很重要。
4：风险投资者经过向风险投资者说明企业计划和未来的美好前景，申请投资。对企业的发展要求非常高，现在国内较少。
5：股票假如企业已经上市，可以通过股票的发行进行融资。假如企业的业绩不好，可能导致股民大量抛售，导致企业倒闭的可能性也有。
6：企业内通过企业内部人员的融资获得资金。企业整体的结构和未来前景都要求可以得到企业内员工的认可。
7：产品销售这里说的是对于企业内部的积压货品进行廉价销售以获得资金。
资金运转的种类有：
1：时间性资金运转只是一段时间的使用，之后可以返还。一般为贷款。
2：增减资对企业各个发面的增资，对已经制定的资金计划减少原计划的资金。以企业发展为导向。
3：固定资金对于企业内部员工的工资福利，设备的资金分配。
4：外部使用供货商以及提供企业各种服务厂商的资金偿还。
四：资金危机的原因和解决之道
1：盈利倒闭由于企业内部的资金计算错误，进货额超过销售额，过多欠款未还等原因引起的企业盈利倒闭。解决方法是，对于企业财务管理人员的意识改变，对于进出货比例的衡量，及时追还欠款。
2：在库积压产品进货不是以市场为导向，而是以企业经营者的个人意识来决定进货种类和数量，直接导致企业流动资金的短缺。解决方法是，通过更好的市场消费调查，以市场为导向来决定企业的进货。
3：支出浪费对于企业的经费支出没有做正确的调查，私人用费公家报销，使用资金多报。对于各种的资金支出的正确与否，公私分明，拒绝无理的多额支给可以解决这一难题。
4：利益不足对于企业最初预计的利益与实际的利益额的相差太多导致企业资金短缺。通过企业利益的正确认识，改变企业投资计划来解决。
5：设备的过剩投资对于企业必要与否的设备，只是以个人意识来决定，导致没有必要的设备，暂时不需要的设备一大堆。解决方法是，在做每个设备投资的时候都要经过讨论和评价来决定是否可以购买设备，确定适合的购买时间。
6：投资过多企业获得了小小成功，就自信满满，对于各个行业都想投资发展，导致企业入不敷出。解决方法是，认真认识自己企业的实力，再做出各种投资决定。
7：信用=不用契约对于本身相信的人或企业，只以信用为本，对于各种正式的契约不拘小泥，导致企业资金回收困难。只有以正确的经营心态，以及明白商场无父子的道理才可以解决这一问题。
对于现在风云变化的市场环境以及多元化的国际企业的进入，对于企业来说竞争将越来越难，而如果企业连最简单的资金调达和运转都不能了解的话，那么，谈什么变革，谈什么发展，谈什么与国际接轨都是无用的。
正文 第二节 企业内部资金的强化
第二节企业内部资金的强化
企业的资金可以通过很多外部的机关或个人来获得，但是也由于各种的不安定因素，使得获得外部资金的时候总是要有一些先提条件，上一节已经说明过了。作为企业来说要想保持安定，不受一些外部的环境影响，那么企业本身的内部资金，既流动资金的保证和增加是解决这一问题的所在。一般的企业都是通过经营者的亲戚，朋友关系，金融机关，合作企业，企业员工的股份化，各种投资厂家个人的增资来解决企业内部资金的增加和稳定。
企业的内部资金之所以不能很好的保证和增加，各个企业的情况都是不同的。不过说到底都是企业的一些决策和外部关系的不安定导致这些状况的出现。其中大多由于企业内部投资超过企业的实际增长，企业产品与服务的利益不安定性，可以获得外部支援的关系网缺少，没有考虑到企业各种税率与借款的利率，外部支援体系的不安定等情况的发生，直接导致企业的内部资金的不稳定。
其中要想解决以上的问题主要有以下一些方法：
1：企业内部公私分明，经营公开化。
2：企业领导者要全面考虑企业整体的情况，为有一个稳定长远发展的企业而努力，而不是看一步走百步。
3：保证进货商，企业员工，企业合作者的安定性。
4：注重企业的财务计划，做出符合企业各个阶段的财务计划，防止不良资金运转。
5：对于企业中各个关系网的利益的保证，公平与明了化。
6：增加企业的知名度和信用度，促使更多资金源的目光，尽量增加企业的资金来源。
7：借鉴其他企业的成功财务及资金引入方案。
8：了解企业的本质，做出各项投资，拒绝盲目投资。
9：准确明白企业内部固定资产的寿命，提前进行资金的准备。
10：对于上市企业，通过企业财务的公开化及未来前景的明确化，促使企业股票价格的平稳保证。
11：保证企业各个关系网的利益的公平与平稳。
12：明白企业的自身实力，不盲目让其他个人或企业向企业借贷。
以上几点的实施都可以使企业的内部资金在一定程度上得到增加，获得稳定与保证，对于企业的长期借款的返还是个保证。
其他的对于企业内部的一些无用固定资产的贩卖和向外租借，都可以提高企业内部资金的增加。很多企业都有一个外习惯，就是退下来的落后设备等都是放置不管或丢弃，其实对于这些落后设备的贩卖与向外租借都可以在一定程度上增加企业的内部资金。另外，对于企业内部废弃厂房的贩卖和向外租借也是可以得到资金的，当然很多企业都会觉得没有面子。但是作为一个企业来说能够活用手上的一切可以利用的资产，对于企业来说不是没有面子，而是企业懂得发展的一个说明。
对于国内经济和各种法规的健全化，企业上市将变得更加的容易，而对于一般企业来说这方面的操作和其中的利弊点应该不是那么的了解。接下来就让我们来看看上市企业的一些特性。
首先先让我们来看看企业申请上市的条件。（引自。
第二章证券发行
第十条公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。
有下列情形之一的，为公开发行：
（一）向不特定对象发行证券；
（二）向累计超过二百人的特定对象发行证券；
（三）法律、行政法规规定的其他发行行为。非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。
第十一条发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。
保荐人应当遵守业务规则和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查，督导发行人规范运作。
保荐人的资格及其管理办法由国务院证券监督管理机构规定。
第十二条设立股份有限公司公开发行股票，应当符合《中华人民共和国公司法》规定的条件和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件，向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列文件：
（一）公司章程；
（二）发起人协议；
（三）发起人姓名或者名称，发起人认购的股份数、出资种类及验资证明；
（四）招股说明书；
（五）代收股款银行的名称及地址；
（六）承销机构名称及有关的协议。依照本法规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发行保荐书。
法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，还应当提交相应的批准文件。
第十三条公司公开发行新股，应当符合下列条件：
（一）具备健全且运行良好的组织机构；
（二）具有持续盈利能力，财务状况良好；
（三）最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；
（四）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。
上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。
第十四条公司公开发行新股，应当向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列文件：
（一）公司营业执照；
（二）公司章程；
（三）股东大会决议；
（四）招股说明书；
（五）财务会计报告；
（六）代收股款银行的名称及地址；
（七）承销机构名称及有关的协议。依照本法规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发行保荐书。
第十五条公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股，上市公司也不得非公开发行新股。
第十六条公开发行公司债券，应当符合下列条件：
（一）股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元；
（二）累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；
（三）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；
（四）筹集的资金投向符合国家产业政策；
（五）债券的利率不超过国务院限定的利率水平；
（六）国务院规定的其他条件。
公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款
